目 录

第一部分 江西赣州技师学院概况

一、单位主要职责

二、单位基本情况

第二部分 2022年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 江西赣州技师学院概况

一、单位主要职责

江西赣州技师学院是经江西省人民政府批准、人社部备案、赣州市人民政府主办，由437必赢会员中心管理的公办全日制国家重点技工院校，属于国家财政全额拨款的事业单位，统一社会信用代码12360700491750040W。学院现有二个校区办学，沙石校区占地171亩和新校区占地800亩，宗旨和业务范围：技工教育，培养中、高级技术技能应用人才，促进经济发展；为各类技术工人提供培训和技能鉴定服务。

二、单位基本情况

本单位设立17个内设机构，分别是党政机构（10个）：党政办公室、组织宣传统战部、教务科（教研科）、招生就业办公室、计划财务科、后勤与资产管理科、保卫科、学生工作科（学生资助中心）、纪委监督检查室、综合办公室；教学机构（6个）：机械工程系、汽车服务系、电子自动化系、现代服务系、商贸旅游系、继续教育部；教辅机构（1个）：信息中心。

本单位2022年年末实有人数242人，其中在职人员237人，离休人员1人，退休人员4人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员（合同制）11人；年末学生人数6202人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 227人。

第二部分 2022年度单位决算表

第三部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2022年度收入总计9707.65万元，其中年初结转和结余842.05万元，较2021年减少451.41万元，下降34.9%；本年收入合计8865.6万元，较2021年增加1468.01 万元，增长19.84%，主要原因是：根据学院统筹规划，现代职业教育质量提升计划专项资金年度内完成安排使用1388.94万元，且2021年秋国免生补助和助学金清算资金于2022年初下达，以上两项导致2022年收入增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入8244.49万元，占92.99%；事业收入621.11万元，占7.01%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本单位2022年度支出总计9707.65万元，其中本年支出合计9707.65万元，较2021年增加1016.6万元，增长11.7%，主要原因是：根据学院统筹规划，现代职业教育质量提升计划专项资金年度内完成安排使用1388.94万元；年末结转和结余0万元，较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：年末无结转结余是单位执行财政零基预算政策。

本年支出的具体构成为：基本支出5651.12万元，占58.21%；项目支出4056.53万元，占41.79%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度财政拨款本年支出年初预算数为3292.92万元，决算数为9086.54万元，完成年初预算的275.94%。其中：

（一）教育支出年初预算数为2537.96万元，决算数为8206.4万元，完成年初预算的323.35%，主要原因是：年初预算数仅包含市本级拨款支出，未纳入省级和中央级下拨的国免生补助、助学金和现代职业教育质量提升专项支出，决算数包括省级和中央级下拨的国免生补助、助学金和现代职业教育质量提升专项支出及以前年度财政收回专项资金当年单位项目实施完成财政返还资金给单位支出，属于年度内追加预算，导致决算数与年初预算数形成较大差异。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为239.99万元，决算数为320.83万元，完成年初预算的133.68%，主要原因是：年度内新增加退休人员7人，养老保险支出增加；新增死亡抚恤支出20.23万元；年度内增加下达列支的机关事业单位职业年金缴费支出26.51万元，导致决算数与年初预算数形成差异。

（三）卫生健康支出年初预算数为344.1万元，决算数为367.52万元，完成年初预算的106.81%，主要原因是：年度内完成新进人员等医疗保险缴费清算补缴，导致决算数与年初预算数形成差异。

（四）住房保障支出年初预算数为170.87万元，决算数为191.79万元，完成年初预算的112.24%，主要原因是：年度内完成新进人员等住房公积金缴费清算补缴，导致决算数与年初预算数形成差异。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出5030万元，其中：

（一）工资福利支出3148.4万元，较2021年减少694.33 万元，下降18.07%，主要原因是：根据学院资金安排，通过国免补助、省生均费等项目经费中列支部分工资福利支出，列入项目支出，导致基本支出部分相对减少。

（二）商品和服务支出402.14万元，较2021年减少396.02 万元，下降49.62%，主要原因是：根据学院资金安排，通过国免补助、省生均费等项目经费中列支部分商品和服务支出，列入项目支出，且因2022年开始与主管部门同校区办学，部分商品和服务支出由主管部门统筹安排，以上导致基本支出部分相对减少。

（三）对个人和家庭补助支出119.26万元，较2021年减少1284.88万元，下降91.51%，主要原因是：根据账务处理调整，2022年助学金支出列入项目支出，导致对个人和家庭补助基本支出减少较大。

（四）资本性支出1360.21万元，较2021年增加1360.21 万元，增长100%，主要原因是：根据学院统筹规划，年度内基础支出中完成教学实训等专用设备购置1296.55万元，其他资本性支出63.66万元。

五、“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度“三公”经费支出全年预算数为16万元，决算数为0.06万元，完成全年预算的0.38%，决算数较2021年减少0.89万元，下降93.68%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为5万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是受疫情封控影响，本年无因公出国（境）支出。决算数较全年预算数减少的主要原因是：受疫情封控影响，本年无因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：本年无因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出全年预算数为11万元，决算数为 0.06万元，完成全年预算的0.55%，决算数较2021年减少0.89万元，下降93.68%，主要原因是与主管部门同校区融合发展办学，部分公务接待活动由主管部门统筹安排。决算数较全年预算数减少的主要原因是：与主管部门同校区融合发展办学，部分公务接待活动由主管部门统筹安排。全年国内公务接待1批，累计接待7人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：省就创中心一行来校开展社会培训评价组织遴选备案技术评估现场核查公务活动。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是学院属于事业单位，已完成公车改革，无公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：学院属于事业单位，已完成公车改革，无公务用车；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是学院属于事业单位，已完成公车改革，无公务用车，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：学院属于事业单位，已完成公车改革，无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额1363.77万元，其中：政府采购货物支出1363.77万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1363.77万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额192.18万元，占授予中小企业合同金额的14.09%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是2005年购置的载货汽车（含自卸汽车），本单位已实行公车改革，所有车辆均已统一移交，该车因固定资产处置手续未办理齐全，故财务暂未下账，实际已不在学院使用。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目8个全面开展绩效自评，共涉及资金7327.16万元，占项目支出总额的100%。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

现将2022年度“江西赣州技师学院教育事业发展资金”《项目支出绩效自评表》进行公开。详见附件。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费支出：指用财政拨款和其他资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十七、机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。