目 录

第一部分 437必赢会员中心概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 437必赢会员中心概况

一、部门主要职能

根据《中共赣州市委办公厅赣州人民政府办公厅关于印发<437必赢会员中心主要职责、内设机构和人员编制规定>的通知》(赣市办字(2019)100号)，437必赢会员中心主要职责是:

(一)贯彻执行国家有关法律法规，依法办学，负责学校教育教学的管理。

(二)承担全日制高职学历教育，培养全日制高职学历层次、适应地方经济社会发展需要的应用型、复合型、技能型人才。

(三)承担成人高等专科学历教育和农业、技工类培训等非学历教育。

(四)开展教育教学科学研究，提升教学创新能力，革新人才培养模式，深化内涵发展，突出办学特色，不断提高教育教学质量。

(五)开展社会服务，注重学校潜能的挖掘和创新培育，积极回馈社会，为赣南及周边地区经济社会发展提供所需人才的培养和服务。

437必赢会员中心部门下设2个单位：赣州农业学校、江西赣州赣州技师学院。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共3个，包括:437必赢会员中心、赣州农业学校、江西赣州赣州技师学院。

437必赢会员中心2020年年末实有人数108人，其中在职人员108人，离休人员0人，退休人员0人;年末其他人员0人:年末学生人数2697人。

赣州农业学校2020年年末编制人数144人，均为事业编制；年末实有人数315人，其中在职人员209人（含外聘人员65人)，离休人员1人，退休人员105人；年末学生人数4727人。

江西赣州赣州技师学院2020年年末实有人数351人，其中在职人员242人（全额编216人（含原自收自支编38人）、人事代理26人），离休人员1人，退休人员210人，抚恤人员5人；年末其他人员109人（其中合同制33人，聘用人员68人，公共实训基地1人）；年末学生人数8321人（在籍），2020年录取新生3344人。

第二部分 2020年度部门决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部2020年度收入总计26739.75万元，其中年初结转和结余7906.74万元，较2019年减少1858.22万元，减少19.03%;本年收入合计18833.01万元，较2019年增加6396.87万元，增长51.44%，主要原因是:第一，437必赢会员中心为2019年新设单位，2019年9月才开始正式办学，年度内收入较少:2020年度稳步发展，办学规模迅速扩大。2020年度收入较2019年增加5850.43万元，包含收到的学生公寓和食堂PPP项目年度财政营运补贴3373.7万元。第二，赣州农业学校2019年事业收入1068.14万元没有纳入2019年决算核算，而2020年我校事业收入1554.61万元纳入2020年决算核算。

本年收入的具体构成为:财政拨款收入16294.42万元，占86.52%；上级补助收入66.32万元，占0.3%；事业收入2472.27万元，占13.13%;经营收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计26739.75万元，其中本年支出合计22421.33万元，较2019年增加8729.33万元，增长63.75%，主要原因是:第一，437必赢会员中心为2019年新设立单位，2019年9月才开始正式办学，年度内支出较少;2020年度稳步发展，办学规模迅速扩大，行政、教学实训、后勤保障等支出增加;2020年度支出包含支付的学生公和食堂PPP项目年度财政营运补贴3373.7万元。第二赣州农业学校2020年资本性支出为1275.63万元，较2019年增加了1137.52万元。第三，江西赣州赣州技师学院主要是增加了赣州市综合公共实训基地专项资金支出。年末结转和结余4318.43万元，较2019年减少4190.67万元，减少49.25%。主要原因是:江西赣州赣州技师学院加快项目推进，加快专项资金支出以及财政收回部分专项资金。

本年支出的具体构成为:基本支出14988.35万元，占66.85%:项目支出7432.98万元，占33.15%;经营支出0万元。占0%:其他支出(对附属单位补助支出、上缴上级支出)0万元。占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为21436.3万元，决算数为19882.74万元，完成年初预算的92.75%，按功能分类：教育支出决算数17855.18万元；科学技术支出24.67万；社会保障和就业支出为1372.13万元；卫生健康支出为456.33万元；住房保障支出为174.42万元。主要原因是437必赢会员中心年初预算中学生公寓和食堂PPP项目年度财政营运补贴年度4261.54万元，学院运行保障综合定额经费补助3309.6万元，均为根据考核情况据实拨付，故年度实际拨付数小于年初预算数，收到的拨付资金全部按流程支付完毕。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出12449.75万元，其中：

(一)工资福利支出7363.81万元，较2019年减少174.79万元，减少2.3%，主要原因是:第一，学院为2019年新设立单位，2019年9月才开始正式办学，教职工人数较少，2020年为满足发展需要，学院招聘大量教职工，故年度内工资福利支出增加780.55万元，增长幅度较大。第二，赣州农业学校较上年减少252.13万元，当年用非税资金支付了工资福利支出800.75万元。第三，江西赣州赣州技师学院较2019年减少803.2万元，2019年补发了2017年-2018年奖励工资使得2019年数据比其他年度大。

(二)商品和服务支出2594.66万元，较2019年增加188.2万元，增长7.82%，主要原因是:第一，437必赢会员中心较2019年增加1199.82万元，2019年新设立单位，2019年9月才开始正式办学，2019年度各项经费支出较少;2020年为满足发展需要，学院进行了多个实训室建设，目行政、教学、后勤等日常运行保障支出增加，增长幅度较大。第二，赣州农业学校较2019年减少839.67万元，当年用非税资金支付了商品和服务支出839.67万元。第三，江西赣州赣州技师学院较2019年减少171.93万元，招生业务费未支付及其他节约开支。

(三)对个人和家庭补助支出854.41万元，较2019年减少197.15万元，减少18.75%，主要原因是:第一，437必赢会员中心较2019年增加8.96万元，全部为助学金支出，学院学生人数增加，导致助学金支出增加。第二，赣州农业学校较2019年增加8.26万元，当年离退休人员发放标准提高以及抚恤费较去年增加4.5万元。第三，江西赣州赣州技师学院较2019年减少214.38万元，2020秋学生助学金补助未发放列支。

(四)资本性支出1636.88万元，较2019年增加1487.98万元，增长999.31%，主要原因是:第一，437必赢会员中心较2019年增加354.71万元，学院为2019年新设文单位，2019年9月才开始正式办学:2020年为满足行政、教学等需要，学院的办公、教学、实训设备等购置支出增加，增长幅度较大。第二，赣州农业学校较2019年增加1133.27万元，2019年学校刚刚搬迁，事务繁多，很多实训室和实训设备尚在摸底，暂未采购，2020年按年初预算逐一采购。

五、“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度“三公”经费支出年初预算数为85.7万元，决算数为5.39万元，完成预算的6.28%，决算数较2019年减少13.68万元，其中:

(一)因公出国(境)支出年初预算数为19.5万元，决算数为0万元，决算数较2019年减少7.3万元。全年安排因公出国(境)团组0个，累计0人次。决算数较年初预算数减少的主要原因是：本年出国人次为0，出国团组为0个。

(二)公务接待支出年初预算数为61.7万元。决算数为5.39万元，完成预算的8.73%，决算数较2019年减少5.48万元，主要原因是：第一437必赢会员中心较2019年增加1.07万元，学院为2019年新设立单位，2019年9月才开始正式办学，2019年未发生公务接待费支出。决算数较年初预算数减少的主要原因是年度内严格控制公务接待审核，认真执行公务接待标准。全年国内公务接待20批，累计接待120人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。第二，赣州农业学校决算数较2019年减少4.98万元，2020年度内严格控制公务接待审核，认真执行公务接待标准。全年国内公务接待44批，累计接待392人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。此外2020年12月份的公务接待费1.09万在2021年列支。第三，江西赣州赣州技师学院较2019年减少1.57万元，由于疫情，线下公务交流活动减少。决算数较年初预算数减少的主要原因是厉行节约，减少公务接待。全年国内公务接待2批，累计接待18人次，无外事接待。

(三)公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为4.5万元，决算数为0万元，决算数较2019年增加0万元，全年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，决算数较2019年增加0万元，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数减少的主要原因是2018年车改后，均无无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门为财政补助事业单位，无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额5294.41万元，其中:政府采购货物支出3404.93万元、政府采购工程支出671.57万元、政府采购服务支出1217.91万元。授予中小企业合同金额2046.3万元，占政府采购支出总额的38.65%。其中:授予小微企业合同金额3248.11万元，占政府采购支出总额的61.35%。

八、国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，本部门(单位)国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。江西赣州赣州技师学院实行公车改革所有车辆均已统一移交，但因固定资产处置手续未办理齐全，暂未下账，实际已无车辆。

九、预算绩效情况说明

(一)绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织本级及所属单位对2020年度所有项目支出5个全面开展绩效自评，共涉及资金5934.8万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

437必赢会员中心本级组织PPP项目协调考核办公室对学生公寓和食堂建设PPP项目等1个项目开展绩效评价，涉及一般公共预算支出3373.7万元。组织计划财务处对学院运行保障综合定额经费等1个项目开展绩效评价，涉及一般公共预算支出1872.85万元。从评价情况来看，学院运行保障综合定额补助项目，年度目标为保障学院基本的行政、教学、后勤等正常运转:满足实训、教学基本需求。按时支付人员工资，各类业务费用支出。维护了学院稳定的同时，为学院提升和发展奠定基础。学生公寓和食堂建设PPP项目，年度目标为学生公寓和学生食堂正常运行，满足了师生的教学与生活需要。

赣州农业学校组织计划财务科对学校市本级中职学校生均经费和特聘教师专项经费开展了绩效评价，涉及一般公共预算项目支出152.34万元。从评价情况来看，至2020年底项目预期目标完成率100%，项目资金执行率100%，项目的顺利实施提升了学校基础教学质量，进一步完善了学校特聘教师薪酬体系，取得了较好地社会效益，学校师生满意度较上年也有所提高。

江西赣州技师学院组织对学校教育发展资金项目开展了绩效评价，涉及一般公共预算支出535.91万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2020年度较好的完成了年度目标：招聘了足额的专兼职教师、行政管理人员和后勤服务人员，确保教学工作和学生管理工作的顺利完成以及行政管理工作和后勤服务工作到位，合法合规用好项目资金，弥补学院日常开支。

437必赢会员中心组织本级及所属单位计划财务处对本部门开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出19882.74万元。从评价情况来看，学院本级及所属单位2020年部门整体目标基本实现，履职效能、管理效率、可持续发展等方面取得了显著成效，学院的预算编制、预算执行、部门决算、收支管理、采购管理、内部控制等具体业务领域均较好完成，实现了既定目标，促进了学院的高质量发展与提升。

(二)部门决算中项目绩效自评结果。

赣州职业职业技术学院项目绩效自评总体综述。根据要求，本级对2020年度学生公寓和食堂建设PPP项目等2个项目支出开展了绩效自评。从自评结果来看，发现的问题及原因有:一是因业务部门开展项目活动进展慢等原因。导致项目资金存在预算执行率偏低。资金使用效率慢等情况。一是因相关的业务制度和流程不够完善，导致各业务部门的衔接不足、有些具体标准规范适用不一致:下一步改进措施:一是学院将进一步压实责任，将资金执行落实到具体事项、具体部门，确保专项资金用到实处、用在急处，提高预算资金使用效率与执行率;二是学院将进一步建立和完善专项资金管理支出制度，从资金下达、分配、支出、绩效评价等各环节严格监控管理。

赣州农业学校项目绩效自评总体综述。2020年度，虽然学校的市本级中职学校生均经费和特聘教师专项经费得到充分使用，也取得了一些成绩，但是实际工作中还是存在一些问题。一是学校2019年8月刚搬迁至新能源汽车科技城新校园区内，校园内各项基础设施正在建设与完善中，开支较往年上涨幅度增大，目前市局拨付的这两项项目经费预算难以满足实际工作需要，缺口较大；二是在实际工作中还需对各项工作流程进一步规范，切实满足广大师生的需求。下一步，学校将继续按照上级部门及市财政局相关要求，认真做好项目经费预算、管理和使用等工作，切实提高市本级项目经费使用效率，最大限度的满足学校师生的各项要求。

江西赣州技师学院项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，学校教育发展资金项目绩效自评得分为94.77分，项目绩效目标完成情况：一是招聘足额专兼职教职员工保障教学管理、行政管理以及后勤服务工作；二是按时发放相关人员工资、社保等保障人员稳定、履职到位。发现的问题及原因：一是学院教职员工老龄化严重、教师队伍人员不足；二是高学历教师招聘存在一定困难，人才队伍不够稳定。下一步改进措施：争取政策支持，加强高学历人员招聘入编。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

本级项目《437必赢会员中心学生公寓和食堂建设PPP项目》绩效评价结果:

1、年初预算批复情况

市财政批复我院2020年财政专项资金《437必赢会员中心学生公寓和食堂建设PPP项目财政运营补贴》计4261.54万元，需根据项目实际考核等情况据实拨付。2020年度内，实际拨付学生公寓和食堂建设PPP项目财政运营补贴3373.7万元。

2、预算下达与使用情况

学生公寓和食堂建设PPP项目财政运营补贴。根据绩效考核结果，市财政下达拨付3373.7万元，该专项资金已将按相关程序全额支付给建设资本方赣州职通建设有限公司。

3、绩效评价工作开展情况

学院严格按照财政文件精神和要求，精心组织，狠抓落实，做到绩效目标全覆盖、全过程监控、做到项目绩效责任到部门、到个人。认真组织相关部门开展年初、年中、年终各环节绩效评价、监控工作，按要求完成相关报表资料的报送。加强监督管理，对预算执行慢、资金支出不合理等情况，要求及时查清情况并书面说明，并追究相关人员责任，调整预算资金重新分配。

4、绩效评价指标分析

根据年初设定的绩效目标指标值，对照年终执行完成情况，学生公寓和食堂建设PPP项目财政运营补贴专项得分为90分。

5、其他情况

2020年，学院各级认真履职，面对突发的严重疫情，及时调整支出，足额报账防疫相关经费支出:积极保人员、保水电、保后勤等基本运行经费上重点支出，同时加大教学实训场所等建设，保障教学的正常开展。整体上各项工作开展有序，资金分配合理，支付及时，预算执行到位。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

8.年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

9.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

10.年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

13.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

16.“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致。