一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计43589.42万元，其中年初结转和结余259.35万元，比上年减少662.70万元，下降71.87%；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计43330.06万元，比上年减少1350.31万元，下降3.02%，主要原因：1.437必赢会员中心本级2023年度共下达政府性基金预算财政拨款收入13000万，用于学院北区教学楼、学生宿舍及食堂、体育馆及附属设施建设，较上年减少3000万元；2.下属单位江西赣州技师学院2022年单位年度预算经费安排使用充分，年末结转和结余资金较少，与上年相比，下降较大。

本年收入的具体构成：财政拨款收入37072.51万元，占85.56%；事业收入5287.93万元，占12.20%；经营收入536.62万元，占1.24%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入433.00万元，占1.00%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计43589.42万元，其中本年支出合计42973.39万元，比上年减少2629.03万元，下降5.77%，主要原因：437必赢会员中心本级2023年度共下达政府性基金预算财政拨款支出13000万，用于学院北区教学楼、学生宿舍及食堂、体育馆及附属设施建设，较上年减少3000万元；结余分配503.24万元，比上年增加503.24万元；年末结转和结余112.78万元，比上年增加112.78万元，主要原因：该项为经营收入扣除经营成本的结余资金，主要反映的是单位培训费收入结余。

本年支出的具体构成：基本支出7156.04万元，占16.65%；项目支出35783.98万元，占83.27%；经营支出33.38万元，占0.08%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数19967.40万元，决算数37072.51万元，完成年初预算的185.67%。其中：

（一）国防支出（类）年初预算数0.00万元，决算数0.78万元，预决算差异主要原因：该项反映的是学院本级年度征兵工作补助经费实际支出数，为年度中追加下达的预算资金。

（二）教育支出（类）年初预算数18680.19万元，决算数22543.58万元，完成年初预算的120.68%。预决算差异主要原因：1.该项反映的是年度内学院本级及下属单位的人员、公用及资本性支出，用于保障行政、教学及后勤等正常运转；2.年初预算数仅包含市本级拨款支出，未纳入省级和中央级下拨的国免生补助、助学金和现代职业教育质量提升专项支出，决算数包括省级和中央级下拨的国免生补助、助学金和现代职业教育质量提升专项支出，属于年度内追加预算，导致决算数与年初预算数形成较大差异。

（三）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算数0.00万元，决算数2.00万元，预决算差异主要原因：该项反映的是学院本级新时代文明实践中心补助资金，为年度中追加下达的预算资金。

（四）社会保障和就业支出（类）年初预算数421.67万元，决算数535.14万元，完成年初预算的126.91%。预决算差异主要原因：两个下属单位年度内新增加退休人员的养老保险支出增加；新增死亡人员的抚恤支出增加；年度零星增资的拨付下达；导致决算数与年初预算数形成差异。

（五）卫生健康支出（类）年初预算数549.83万元，决算数581.44万元，完成年初预算的105.75%。预决算差异主要原因：两个下属单位年度内部分教职工完成医疗保险缴费清算补缴；年度零星增资的拨付下达；导致决算数与年初预算数形成差异。

（六）农林水支出（类）年初预算数8.72万元，决算数65.97万元，完成年初预算的756.99%。预决算差异主要原因：1.学院本级结转的2022年省级现代农业专项资金预算8.72万元，另2023年省级现代农业专项资金下达预算资金10万元，据实开支后，导致决算数大于年初数；2.下属单位赣州农业学校支出2023年特殊人才补贴18.4万元以及2023年人员零星增资38.32万元，2022年仅含特殊人才补贴18万元。

（七）住房保障支出（类）年初预算数307.00万元，决算数343.61万元，完成年初预算的111.93%。预决算差异主要原因：年度内部分教职工完成住房公积金缴费清算补缴；年度零星增资的拨付下达；导致决算数与年初预算数形成差异。

（八）其他支出（类）年初预算数0.00万元，决算数13000.00万元，预决算差异主要原因：该项为学院本级2023年度下达的政府性基金预算财政拨款收入13000万，用于学院北区教学楼、学生宿舍及食堂、体育馆及附属设施建设，为年度中追加下达的预算资金。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出7156.04万元，其中：

（一）工资福利支出6497.52万元，比上年增加730.24万元，增长12.66%，主要原因：2023年度，因事业发展需要，学院本级新招聘教职工及引进高层次人才120余人，导致工资福利支出增加。

（二）商品和服务支出424.40万元，比上年减少134.44万元，下降24.06%，主要原因：根据部门年度预算规划安排，部分商品和服务支出使用其他专项资金支出，故一般公共预算财政拨款基本支出部分减少。

（三）对个人和家庭补助支出223.92万元，比上年减少155.39万元，下降40.97%，主要原因：本项反映的为部门负担的退休人员、抚恤金等支出，据实开支，较上年略有下降。

（四）资本性支出10.20万元，比上年减少1782.25万元，下降99.43%，主要原因：该项反映的是学院本级专用设备购置，用于教学实训。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数20.00万元，决算数3.17万元，完成全年预算的15.87%；决算数比上年增加0.06万元，增长2.05%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：年度内未发生因公出国（境）费。决算数与上年持平，主要原因：年度内未发生因公出国（境）费。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：年度内未发生因公出国（境）费。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年度，本单位无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：2023年度，本单位无公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年度，本单位无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：2023年度，本单位无公务用车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数20.00万元，决算数3.17万元，完成全年预算的15.87%，主要原因：年度内严格控制公务接待审核，认真执行公务接待标准。决算数比上年增加0.06万元,增长2.05%，主要原因：因学院事业发展，对外公务交流增加，相应的公务接待业务增加。全年国内公务接待32批，累计接待277人次，主要是：接待上级部门检查调研及高职院校之间业务交流等。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出0.00万元，决算数与上年持平，主要原因：本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额4786.25万元，其中：政府采购货物支出2601.86万元、政府采购工程支出512.65万元、政府采购服务支出1671.74万元。授予中小企业合同金额4786.25万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2460.52万元，占授予中小企业合同金额的51.41%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆1辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是下属单位江西赣州技师学院2005年购置的载货汽车（含自卸汽车），该单位已实行公车改革，所有车辆均已统一移交，该车因固定资产处置手续未办理齐全，故财务暂未下账，实际已不在学院使用。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目38个全面开展绩效自评，共涉及资金   33658.91万元，占项目支出总额的94.06%。其中，33个项目评价结果为“优”，4个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，1个项目评价结果为“差”。  

组织对8个项目开展了部门评价，分别为：437必赢会员中心学生宿舍、食堂、体育馆及附属设施建设项目2023-1；437必赢会员中心（北区）教学楼、学生宿舍及食堂建设项目2023-1；学院学生公寓和食堂建设PPP项目2023年财政运营补贴；学院高职运行保障综合定额经费补助；2023年现代教育质量提升计划资金；省级生均经费；提前下达2023年现代职业教育质量提升计划专项资金；省生均费补助（2023年）。涉及一般公共预算支出8839.24万元，政府性基金预算支出13000万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，各项目推进有序，预算执行率较好，达成了预定的绩效目标：保障部门本级及下属单位的行政、教学实训及后勤工作的正常运转，实训室建设及设备设施的采购，及时支付各类报账款项，完成年度学生资助的评审和发放，保障本级“双高院校”建设规划需要，维护教职工队伍和学院的稳定，招聘高层次人才，提升学院软硬件综合实力，为地区经济提供技能人才等。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出30589.42万元，政府性基金预算支出13000万元，评价结果为“优”。从评价情况看，年度内部门整体预算管理成效显著，部门各项事业发展推进有序，保障了学院的教学实训需要，提升了师资水平。学院公寓、食堂运转良好，投诉率低，较好保障了学生的吃住问题。做到了每月按时发放教职工薪资、学生奖助学金的及时发放及业务款项的支付，稳定了教职工队伍，提升了学生学习积极性和往来单位的满意度。提升了学院的软硬件综合实力，提升了学院地区职业教育影响力。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

学院高度重视预算绩效管理。按照市财政相关要求，组织各业务部门开展年初项目绩效目标申报、年度内项目绩效监控、年终绩效自评工作，实现全年度、全项目过程的预算绩效管理工作，牵头部门计划财务处严格按照财政法规及相关财政文件要求执行，完成预算管理、预算分析及预算调整等工作，按照规定时间节点在预算一体化系统内完成填报、送审、公开工作。

本部门“437必赢会员中心(北区)教学楼、学生宿舍及食堂建设项目2023-1”、“学院学生公寓和食堂建设PPP项目2023年财政运营补贴” ，项目支出绩效自评结果如下：