一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2023年度收入总计8627.87万元，其中年初结转和结余145.90万元，比上年减少696.15万元，下降82.67%；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计8481.96万元，比上年减少383.63万元，下降4.33%，主要原因：2022年单位年度预算经费安排使用充分，年末结转和结余资金较少，与上年相比，下降较大。

本年收入的具体构成：财政拨款收入8323.77万元，占98.13%；事业收入98.29万元，占1.16%；经营收入5.00万元，占0.06%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入54.90万元，占0.65%。  

二、支出决算情况说明

本单位2023年度支出总计8627.87万元，其中本年支出合计8510.09万元，比上年减少1197.56万元，下降12.34%，主要原因：1.根据学院预算规划，年度事业支出为98.29万元，较上年下降522.82万元，2.学院与主管单位同校区共享资源办学，部分日常运转及公用支出由主管单位承担，故本单位支出较少；结余分配5.00万元，比上年增加5.00万元；年末结转和结余112.78万元，比上年增加112.78万元，主要原因：该项为经营收入扣除经营成本的结余资金，主要反映的是单位培训费收入结余。

本年支出的具体构成：基本支出3227.99万元，占37.93%；项目支出5282.10万元，占62.07%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款本年支出年初预算数5936.04万元，决算数8323.77万元，完成年初预算的140.22%。其中：

（一）教育支出（类）年初预算数5106.26万元，决算数7365.27万元，完成年初预算的144.24%。预决算差异主要原因：年初预算数仅包含市本级拨款支出，未纳入省级和中央级下拨的国免生补助、助学金和现代职业教育质量提升专项支出，决算数包括省级和中央级下拨的国免生补助、助学金和现代职业教育质量提升专项支出，属于年度内追加预算，导致决算数与年初预算数形成较大差异。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数263.93万元，决算数340.67万元，完成年初预算的129.07%。预决算差异主要原因：年度内新增加退休人员的养老保险支出增加；新增死亡人员的抚恤支出增加；年度零星增资的拨付下达；导致决算数与年初预算数形成差异。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数377.02万元，决算数403.84万元，完成年初预算的107.11%。预决算差异主要原因：年度内部分教职工完成医疗保险缴费清算补缴；年度零星增资的拨付下达；导致决算数与年初预算数形成差异。

（四）住房保障支出（类）年初预算数188.83万元，决算数213.99万元，完成年初预算的113.33%。预决算差异主要原因：年度内部分教职工完成住房公积金缴费清算补缴；年度零星增资的拨付下达；导致决算数与年初预算数形成差异。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3227.99万元，其中：

（一）工资福利支出2959.63万元，比上年减少188.77万元，下降6.00%，主要原因：年初核定的学院基本支出人员经费预算减少；年度内零星增资下达金额较上年减少。

（二）商品和服务支出179.76万元，比上年减少222.38万元，下降55.30%，主要原因：学院与主管单位同校区共享资源办学，部分日常运转及公用支出由主管单位承担，故本单位支出减少。

（三）对个人和家庭补助支出88.60万元，比上年减少30.66万元，下降25.71%，主要原因：本项反映的为学院负担的退休人员、抚恤金等支出，据实开支，较上年略有下降。

（四）资本性支出0.00万元，比上年减少1360.21万元，下降100.00%，主要原因：年度内一般公共预算财政拨款基本支出中未列支资本性支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数0.00万元，决算数0.00万元；决算数比上年减少0.06万元，下降100.00%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：年度内未发生因公出国（境）费。决算数与上年持平，主要原因：年度内未发生因公出国（境）费。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：年度内未发生因公出国（境）费。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本单位无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：本单位无公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本单位无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：本单位无公务用车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：年度内未发生公务接待费。决算数比上年减少0.06万元，下降100.00%,主要原因：年度内未发生公务接待费。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，主要是：年度内未发生公务接待费。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出0.00万元，决算数与上年持平，主要原因：本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额513.80万元，其中：政府采购货物支出125.42万元、政府采购工程支出387.75万元、政府采购服务支出0.63万元。授予中小企业合同金额513.80万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额513.80万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本单位共有车辆1辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是学院2005年购置的载货汽车（含自卸汽车），本单位已实行公车改革，所有车辆均已统一移交，该车因固定资产处置手续未办理齐全，故财务暂未下账，实际已不在学院使用。本单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目11个全面开展绩效自评，共涉及资金   4377.19万元，占项目支出总额的82.87%。其中，10个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，1个项目评价结果为“差”。    

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

现将本单位2023年度省生均费补助等11个项目支出绩效自评表进行公开。详见附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(四)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

二、支出科目

(一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（三)上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

（四)经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（五）对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。